2008年3月7日，享有中國最大、全球第二的石油鉆機制造商聲譽的四川宏華石油設(shè)備有限公司(下稱宏華公司)借殼宏華集團有限公司，并在香港證券交易所掛牌上市�？梢哉f，宏華公司完成了華麗轉(zhuǎn)身。但是，圍繞著公司57名原始股東股權(quán)被強行回購注銷，原告起訴宏華公司、香港宏海公司等16個被告的股東資格和股東權(quán)益糾紛案，歷經(jīng)近4年時間，其訴訟大幕仍未關(guān)閉。為此，我們對原告代理律師上海天銘律師事務(wù)所陳榮進(jìn)行了采訪。
實際出資是關(guān)鍵
證券時報記者：從前兩次開庭情況看，該案的主要焦點之一是，究竟公司57名原告有沒有股東資格?對此，您如何看待這個問題?
陳榮：根據(jù)《公司法》的有關(guān)規(guī)定，確認(rèn)股東資格應(yīng)當(dāng)具備法定的實質(zhì)要件和形式要件。作為實質(zhì)要件，主要體現(xiàn)在股東是否實際出資。
《公司法》第32條規(guī)定，“有限責(zé)任公司成立后，應(yīng)當(dāng)向股東簽發(fā)出資證明書。”最高人民法院《關(guān)于適用〈中華人民共和國公司法〉若干問題的規(guī)定(三)》(簡稱司法解釋)第23條規(guī)定，“當(dāng)事人之間對股權(quán)歸屬發(fā)生爭議，一方請求人民法院確認(rèn)其享有股權(quán)的，應(yīng)當(dāng)證明以下事實之一：(一)已經(jīng)依法向公司出資或者認(rèn)繳出資，且不違反法律法規(guī)強制性規(guī)定。”上述規(guī)定表明，股東資格確認(rèn)和股權(quán)歸屬的確認(rèn)，是否實際出資是一個重要的認(rèn)定依據(jù)。
本案原告向法庭出示了職工股認(rèn)購卡(憑證)、出資證明(兼記錄卡)、交割單等一系列證據(jù)。證據(jù)載明了原告的姓名、出資額和出資日期，出資證明書的編號和公司或法定代表人的蓋章，證明了原告的出資事實。其中，職工認(rèn)購卡記載了出資職工姓名、股數(shù)、金額，并聲明“本人擁護公司章程，風(fēng)險共擔(dān)，利益共享，絕不退股，并為公司共謀發(fā)展。”
2001年，公司將職工認(rèn)購卡換發(fā)《川油廣漢宏華有限責(zé)任公司出資證明(兼記錄卡)》。出資證明注明出資人、出資金額、股票號、記錄卡號、股東留存字樣及公司和董事長的簽章，并且均明確記載為股票、股權(quán)和股東的性質(zhì)。宏華公司明確承認(rèn)，原告出資是公司注冊資金和部分股權(quán)的原始的實際出資者，而這部分資金正是構(gòu)成公司注冊資本和生產(chǎn)經(jīng)營資金的主要來源。我認(rèn)為，原告的出資證明(兼記錄卡)等一系列出資證據(jù)，完全符合《公司法》和司法解釋規(guī)定的認(rèn)定股東資格的實質(zhì)要件。
股東名冊是形式
證券時報記者：那么，有關(guān)股東資格具備的形式要件又包括哪些呢?
陳榮：《公司法》第33條規(guī)定，“有限責(zé)任公司應(yīng)當(dāng)置備股東名冊”，“記載于股東名冊的股東，可以依股東名冊主張行使股東權(quán)利”。因此，股東名冊是認(rèn)定股東資格的重要的形式證據(jù)。
股東名冊是公司置備、保管的記載股東信息的法定簿冊，而并不只是工商局的股東備案名單。由宏華公司印制的交割單明確注明：“股權(quán)交割對象僅限于川油廣漢宏華有限公司在冊股東”，并且標(biāo)有編號，證明公司確實存在記載有原告名字的股東名冊。但宏華公司始終沒有提供由公司置備、保管的股東名冊，只是強調(diào)了工商局的股東備案名單就是股東名冊。在此，我認(rèn)為，宏華公司顯然混淆公司置備的股東名冊和在工商局備案名單的概念。
公司法規(guī)定，公司置備股東名冊是公司的一項法定義務(wù)。如果法律規(guī)定股東自行置備、自己保管股東名冊，原告卻沒有能夠提供，那自然由原告承擔(dān)舉證不能的責(zé)任。但在法律明確規(guī)定應(yīng)當(dāng)由公司置備、保管股東名冊的情況下，公司一再拒絕提供，其后果應(yīng)當(dāng)由被告自行承擔(dān)。
最高法院《關(guān)于民事訴訟證據(jù)的若干規(guī)定》第75條規(guī)定，“有證據(jù)證明一方當(dāng)事人持有證據(jù)無正當(dāng)理由拒不提供，如果對方當(dāng)事人主張該證據(jù)的內(nèi)容不利于證據(jù)持有人，可以推定該主張成立。”由此，應(yīng)當(dāng)依法推定原告有關(guān)股東名冊主張成立，原告具備了股東資格的形式要件。
未在章程簽字
并不能否定資格
證券時報記者：據(jù)了解，宏華公司曾以原告沒有在公司章程上簽字為由，拒絕承認(rèn)原告股東資格。您怎么看待這個情況?
陳榮：我認(rèn)為，宏華公司拒絕承認(rèn)原告股東資格的理由不成立。根據(jù)《公司法》司法解釋(三)第24條規(guī)定，“當(dāng)事人依法履行出資義務(wù)或者依法繼受取得股權(quán)后，公司未根據(jù)公司法第32條、第33條的規(guī)定簽發(fā)出資證明書、記載于股東名冊并辦理公司登記機關(guān)登記，當(dāng)事人請求公司履行上述義務(wù)的，人民法院應(yīng)予支持。”原告的股東資格應(yīng)當(dāng)依法確認(rèn)，股東權(quán)利應(yīng)當(dāng)受到法律保護。此外，公司章程也應(yīng)當(dāng)認(rèn)為是認(rèn)定股東資格的形式要件。
1997年12月起，宏華公司原始章程第14條明確規(guī)定：“公司不印制股票，只發(fā)給記名出資證明書，作為股權(quán)持有者的資產(chǎn)證明、分紅依據(jù)。”之后，多次修改后的公司章程或章程修正案均明確，出資者即為公司股東。章程第13條“股份設(shè)置及股東名稱”規(guī)定，公司股東為“(四)職工現(xiàn)金股35.70萬元，占股本總額的44.63%。其中，職工現(xiàn)金股即指包括原告出資在內(nèi)的30萬元以及其他個人的現(xiàn)金股5.70萬元”，章程第19條“公司記名出資證明書持有者為公司股東，股東是公司的所有者，按其所持股份額依法享有權(quán)利，承擔(dān)義務(wù)”。
沒有在章程上簽字是客觀存在瑕疵，但責(zé)任在于負(fù)責(zé)具體工作的宏華公司。除非有原告出資后又明確放棄股東資格的書面真實意思表示。否則，因瑕疵而產(chǎn)生的后果應(yīng)當(dāng)由公司承擔(dān)。
本案所涉時間長達(dá)近15年，相關(guān)法律主體和法律關(guān)系包括多個境內(nèi)外公司和自然人。股東資格的確認(rèn)將是有效解決這場曠日持久糾紛的重要環(huán)節(jié)。我相信，該案在《公司法》及司法解釋框架內(nèi)審理的同時，也將對相關(guān)法律的豐富和發(fā)展，起到積極的探索作用。
鏈接
1994年，四川省石油管理局廣漢石油鉆采設(shè)備制造廠設(shè)立了下屬多種經(jīng)營性質(zhì)的川油宏華實業(yè)開發(fā)公司。1997年12月，公司改制為川油廣漢宏華有限責(zé)任公司(簡稱宏華公司)。
1997年12月，1000名職工每人出資300元，每1元為1股。1998年11月，公司向每個職工頒發(fā)川油廣漢宏華有限公司鉆采廠職工股認(rèn)購卡(憑證)。
2001年3月，公司將職工股認(rèn)購卡換發(fā)為川油廣漢宏華有限公司出資證明(兼記錄卡)。出資證明記載了記錄卡號、股票號、股東代表和出資人姓名以及送配股、紅利和股權(quán)轉(zhuǎn)讓等事項。出資人在出資人一欄、公司財務(wù)在經(jīng)辦人一欄、股東代表在復(fù)核人一欄、法定代表人在董事長一欄分別簽名，公司并在右上方特別加蓋“股東留存”印章。由公司印制的“股權(quán)交割單”股權(quán)轉(zhuǎn)讓及注意事項以“注”字特別提示：“股權(quán)交割對象僅限于川油廣漢宏華有限公司在冊股東”。在1997年12月、2001年9月19日、2002年4月28日、2003年11月11日、2004年4月5日的公司章程或章程修正案中，均明確出資者即為公司股東。
2005年11月底，公司召開會議，動員職工股東同意公司提出的股權(quán)回購方案。許多人事先獲悉會議內(nèi)容后，以拒絕參加表示不滿。參加會議的大多數(shù)人當(dāng)場在公司發(fā)放的征求是否同意回購的表格上表示“強烈反對”，根本不同意賣出股權(quán)。
2006年7月28日，公司正式書面通知出資職工：“根據(jù)公司2006年1月7日股東會決議，以及公司與相關(guān)股東簽署有效的《股權(quán)回購協(xié)議》，公司于2006年4月26日正式辦理完畢與回購相關(guān)的工商變更登記，協(xié)議回購的股權(quán)已全部在工商部門注銷。至此，原11名鉆采廠職工個人股股東名下的全部股權(quán)不再存在，其背后出資人的權(quán)益轉(zhuǎn)為現(xiàn)金。
事后，職工股東到工商部門進(jìn)行調(diào)查，了解到股權(quán)被回購注銷的真實情況：2006年1月7日，在沒有通知職工股東參加會議并告知會議內(nèi)容的情況下，宏華公司在工商登記注冊的個人股東及11名由單位黨政工部門指定“股東代表”，召開股東會并通過回購職工股權(quán)的《2006年第一次臨時股東會會議決議》。同時，公司向工商行政管理部門注銷了這些屬于職工所有的股權(quán)，并辦理了減資手續(xù)。
之后，其中57名職工股東提出要求，判令賠償原擁有的宏華集團股份數(shù)9222.13萬股，并登記于股權(quán)登記機構(gòu)。2007年12月，該股權(quán)糾紛案由成都市中級法院正式受理。
