第一條 為加強(qiáng)對(duì)證券公司的監(jiān)管，規(guī)范證券公司運(yùn)作，維護(hù)投資者利益，防范金融風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家法律、法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于經(jīng)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)批準(zhǔn)設(shè)立的證券公司及其證券營(yíng)業(yè)部、證券服務(wù)部(以下簡(jiǎn)稱“公司”) .
第三條 本辦法由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)組織實(shí)施。
第四條 對(duì)公司檢查的主要內(nèi)容包括：
(一)公司經(jīng)營(yíng)的合規(guī)性。主要檢查公司貫徹執(zhí)行國(guó)家金融證券法規(guī)、制度以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)各項(xiàng)規(guī)定的情況;重點(diǎn)是公司設(shè)立、撤銷以及有關(guān)事項(xiàng)變更的合法性、合規(guī)性，各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作的合法性、合規(guī)性和公司高級(jí)管理人員、從業(yè)人員從業(yè)資格及業(yè)務(wù)行為的合規(guī)性以及公司內(nèi)部控制制度的健全性和有效性等。
(二)公司經(jīng)營(yíng)的正常性。主要對(duì)公司日常經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，了解公司業(yè)務(wù)開(kāi)展情況和經(jīng)營(yíng)收支情況，分析其經(jīng)營(yíng)情況是否正常，針對(duì)公司的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)負(fù)債、凈資本情況和損失情況進(jìn)行分析、對(duì)公司的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制能力進(jìn)行評(píng)價(jià)，有針對(duì)性的采取措施，防范和化解風(fēng)險(xiǎn)。
(三)公司經(jīng)營(yíng)的安全性。主要是對(duì)公司的內(nèi)控制度、信息系統(tǒng)進(jìn)行考評(píng)，督促其加強(qiáng)安全管理，制定風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，防止安全事故的發(fā)生。
第五條 檢查方式分為現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)檢查兩種。
現(xiàn)場(chǎng)檢查指檢查人員親臨檢查現(xiàn)場(chǎng)，通過(guò)聽(tīng)取匯報(bào)、查驗(yàn)有關(guān)資料等方式進(jìn)行實(shí)地檢查。
非現(xiàn)場(chǎng)檢查主要是通過(guò)手工或計(jì)算機(jī)系統(tǒng)對(duì)公司上報(bào)的業(yè)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)報(bào)表等有關(guān)資料進(jìn)行定期和不定期的統(tǒng)計(jì)分析，通過(guò)設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警指標(biāo)及時(shí)發(fā)現(xiàn)公司存在的問(wèn)題。
第六條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)督促公司建立健全內(nèi)部檢查制度，設(shè)立內(nèi)部檢查機(jī)構(gòu)，定期進(jìn)行自查并向中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)、上海、深圳證券交易所報(bào)送內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)自查情況。
第七條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)檢查工作的總體部署和組織實(shí)施并根據(jù)工作需要隨時(shí)進(jìn)行檢查，中國(guó)證監(jiān)會(huì)派出機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)的檢查工作并根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)的部署和工作需要進(jìn)行檢查。
第八條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)需要委托具有從事證券業(yè)務(wù)資格的會(huì)計(jì)師事務(wù)所、律師事務(wù)所有關(guān)人員組成檢查小組，對(duì)公司進(jìn)行檢查。
第九條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)進(jìn)行檢查時(shí)，可要求被檢查的公司向檢查人員提供以下文件：
(一)公司的會(huì)計(jì)報(bào)表、相關(guān)賬簿和憑證以及其他涉及會(huì)計(jì)報(bào)表的資料;
(二)公司的自營(yíng)、代理、資產(chǎn)管理等業(yè)務(wù)開(kāi)展的交易記錄、電腦數(shù)據(jù)、合同文本、公司有關(guān)管理制度文件等;
(三)公司的股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)的會(huì)議記錄，決議文本，公司經(jīng)理辦公會(huì)議文件等;
(四)現(xiàn)場(chǎng)檢查操作規(guī)程中涉及的內(nèi)容及其他應(yīng)該查閱的文件。
檢查中涉及被檢查公司主審會(huì)計(jì)師事務(wù)所的，檢查人員可要求會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供對(duì)公司財(cái)務(wù)報(bào)告發(fā)表審計(jì)意見(jiàn)的工作底稿。
第十條 檢查人員對(duì)被檢查對(duì)象進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，接受檢查的人員不予以協(xié)助和配合，不如實(shí)反映情況，拒絕檢查，隱瞞情況的，被檢查對(duì)象的主審會(huì)計(jì)師事務(wù)所拒絕檢查、隱瞞情況的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定予以處罰。
第十一條 檢查人員進(jìn)行檢查時(shí)，可以對(duì)有關(guān)情況和資料進(jìn)行記錄、錄音、錄像、照像和復(fù)制。
第十二條 檢查人員進(jìn)行檢查時(shí)，應(yīng)出示工作證和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的有效證明。
第十三條 檢查人員應(yīng)遵守法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定，認(rèn)真履行職責(zé)。檢查結(jié)果未公布前，檢查人員及被檢查公司不得透露與檢查結(jié)果有關(guān)的任何信息。檢查人員對(duì)檢查過(guò)程中知悉的商業(yè)秘密負(fù)有保密責(zé)任。檢查人員在檢查過(guò)程中的違規(guī)違紀(jì)行為按照有關(guān)法律法規(guī)和紀(jì)律規(guī)定處理。
第十四條 中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)檢查中未發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、檢查結(jié)果良好，運(yùn)作規(guī)范的公司進(jìn)行通報(bào)表?yè)P(yáng)。
對(duì)檢查中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的公司出具整改意見(jiàn)書，限期整改，對(duì)整改不力的公司通報(bào)批評(píng)，并將檢查結(jié)果作為出具公司年度檢查意見(jiàn)的依據(jù)之一。
對(duì)在檢查過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的違反法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定的公司及有關(guān)責(zé)任人，中國(guó)證監(jiān)會(huì)根據(jù)法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定在職權(quán)范圍內(nèi)給予處罰。構(gòu)成犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)依法追究刑事責(zé)任。
第十五條 本辦法由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第十六條 本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。
