《公開發(fā)行證券公司信息披露內(nèi)容與格式準(zhǔn)則第10號(hào)—上市公司新股發(fā)行申請(qǐng)文件》：“第一條為進(jìn)一步規(guī)范上市公司新股發(fā)行(包括配股和增發(fā))申請(qǐng)文件的報(bào)送行為，根據(jù)《中華人民共和國(guó)公司法》(以下簡(jiǎn)稱“《公司法》”)、《中華人民共和國(guó)證券法》(以下簡(jiǎn)稱“《證券法》”)等有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，制定本準(zhǔn)則。
第二條根據(jù)《上市公司新股發(fā)行管理辦法》申請(qǐng)發(fā)行新股的上市公司(以下簡(jiǎn)稱“發(fā)行人”)，應(yīng)當(dāng)按照本準(zhǔn)則的要求制作申請(qǐng)文件。
第三條申請(qǐng)文件是上市公司為發(fā)行新股，向中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(以下簡(jiǎn)稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)報(bào)送的必備文件。
第四條發(fā)行人報(bào)送的申請(qǐng)文件應(yīng)包括要求在指定報(bào)刊或網(wǎng)站披露的文件，以及不要求在指定報(bào)刊或網(wǎng)站披露的文件兩個(gè)部分。發(fā)行申請(qǐng)經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)且發(fā)行人按要求在指定報(bào)刊或網(wǎng)站披露有關(guān)文件后，發(fā)行人的整套申請(qǐng)文件均可供投資者查閱。中國(guó)證監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)發(fā)行人通過網(wǎng)站披露不要求公開披露的其他文件。
第五條本準(zhǔn)則規(guī)定須報(bào)送的申報(bào)材料是對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件的最低要求，發(fā)行人可視實(shí)際情況增加。申請(qǐng)文件目錄(見附件)要求提供的某些材料對(duì)發(fā)行人確實(shí)不適用的，可不必提供，但應(yīng)向中國(guó)證監(jiān)會(huì)作出書面說明。中國(guó)證監(jiān)會(huì)視審核需要,可以要求發(fā)行人提供有關(guān)補(bǔ)充材料。
第六條發(fā)行申請(qǐng)文件一經(jīng)申報(bào)，未經(jīng)中國(guó)證監(jiān)會(huì)同意不得隨意增加、撤回或更換。
第七條發(fā)行人、主承銷商及負(fù)責(zé)出具專業(yè)意見的律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師以及注冊(cè)資產(chǎn)評(píng)估師等應(yīng)審慎對(duì)待所申報(bào)的材料和所出具的意見。發(fā)行人全體董事及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)按要求在所提供的有關(guān)文件上發(fā)表聲明或簽字，確保申請(qǐng)文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
發(fā)行人律師、注冊(cè)會(huì)計(jì)師以及其他有關(guān)中介機(jī)構(gòu)對(duì)其出具的專業(yè)報(bào)告或意見納入招股文件，應(yīng)提供同意函。
第八條發(fā)行人主承銷商應(yīng)履行其對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件的質(zhì)量控制的義務(wù)，按有關(guān)規(guī)定對(duì)申請(qǐng)文件進(jìn)行核查并出具內(nèi)核意見。
第九條發(fā)行人應(yīng)根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)對(duì)發(fā)行申請(qǐng)文件的審核反饋意見提供補(bǔ)充材料，發(fā)行人全體董事應(yīng)對(duì)補(bǔ)充內(nèi)容出具正式回復(fù)意見。有關(guān)中介機(jī)構(gòu)應(yīng)履行其對(duì)相關(guān)問題進(jìn)行盡職調(diào)查或補(bǔ)充出具專業(yè)意見的義務(wù)。
第十條發(fā)行人報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件，初次報(bào)送三份，其中一份按規(guī)定報(bào)送原件;在提交股票發(fā)行審核委員會(huì)審核之前，根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)要求的書面文件份數(shù)補(bǔ)交申請(qǐng)文件。
第十一條納入發(fā)行申請(qǐng)文件原件的文件，均應(yīng)為原始文本。發(fā)行人不能提供有關(guān)文件的原始文本的，應(yīng)由發(fā)行人律師提供鑒證意見，或由出文單位蓋章，以保證與原始文體一致。如原出文單位不再存續(xù)，由承繼其職權(quán)的單位或作出撤銷決定的單位出文證明文件的真實(shí)性。
第十二條發(fā)行申請(qǐng)文件的紙張應(yīng)采用幅面為209×295毫米規(guī)格的紙張(相當(dāng)于標(biāo)準(zhǔn)A4紙張規(guī)格)，雙面印刷(需提供原件的歷史文件除外)。
第十三條發(fā)行申請(qǐng)文件的封面應(yīng)標(biāo)有“×××股份有限公司配股(或增發(fā))申請(qǐng)文件”字樣。側(cè)面應(yīng)標(biāo)注“×××股份有限公司配股(或增發(fā))申請(qǐng)文件原件(或復(fù)印件)”字樣。發(fā)行申請(qǐng)文件的扉頁(yè)應(yīng)附發(fā)行人董事會(huì)秘書及有關(guān)中介機(jī)構(gòu)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人的姓名、電話、傳真及其他有效的聯(lián)系方式。
第十四條發(fā)行申請(qǐng)文件章與章之間、章與節(jié)之間應(yīng)有明顯的分隔標(biāo)識(shí)。
第十五條申請(qǐng)文件中的頁(yè)碼必須與目錄中的頁(yè)碼相符。頁(yè)碼標(biāo)注的舉例如，第四章4-1的頁(yè)碼標(biāo)注為：4-1-1，4-1-2，4-1-3，…，4-1-n。
第十六條中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)前，發(fā)行人應(yīng)按要求補(bǔ)充提供有關(guān)文件的原件及其復(fù)印件。
第十七條在每次報(bào)送書面文件(包括配股說明書/招股意向書、法律意見書、有關(guān)專項(xiàng)說明或報(bào)告等)的同時(shí)，發(fā)行人應(yīng)報(bào)一份相應(yīng)的電子文件(應(yīng)為標(biāo)準(zhǔn).doc或.rtf文件)。
第十八條對(duì)未按本準(zhǔn)則的要求制作和報(bào)送發(fā)行申請(qǐng)文件的，中國(guó)證監(jiān)會(huì)可不予受理或要求重新制作或報(bào)送。
第十九條本準(zhǔn)則由中國(guó)證監(jiān)會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
第二十條本準(zhǔn)則自發(fā)布之日起施行。
